FIP, FCPI 2023 : quelles différences ?

Pour partir sur de bonnes bases en 2023, vous avez décidé d’investir une partie de votre argent dans des investissements qui rapportent. Reste qu’il vous faudra vous décider parmi de très nombreuses possibilités de placement.
FIP ? FCPI ? Que choisir ?

Afin de vous aider à faire votre choix, focus dans l’article ci-dessous sur les différences entre FIP et FCPI !

Définition FIP

Avant d’aller plus loin, il est normal de se demander ce qu’est un FIP ou Fond d’Investissement de Proximité ?

• Le fait d’employer au minimum 250 personnes
• Une limitation du Chiffre d’Affaires à 50 millions d’euros par an
• Une soumission à l’Impôt sur les Sociétés ou IS
• La localisation de son activité dans une zone composée de 4 régions limitrophes

Pour finir, l’actif du FIP doit également être composé d’au minimum 10% de titres issues de sociétés existant depuis au moins 5 ans.

Définition FCPI

Mais qu’en est-il alors des Fonds Commun de Placement dans l'Innovation ou FCPI ?

Il est désormais important de pointer du doigt les différences qui existent entre ces deux types de fonds de placement.

• Les FCPI vont plutôt s’adresser à des entreprises à fort potentiel de croissance dites entreprises innovantes. Des structures que l’on retrouve le plus souvent dans des secteurs d'activité privilégiés à l’image des technologies de l'information et de la communication mais aussi des sciences de la vie.
• Les FIP, eux, visent des entreprises situées localement ou en région et, sur des zones géographiques précises, déterminées par le fonds.

Deux natures qui entraînent une seconde différence : les FCPI sont plus risqués que les FIP, mais possèdent un potentiel de gain plus important. Tout dépend donc de votre profil d’investisseur !

Les avantages fiscaux des FIP et FCPI en 2023

Globalement, les FIP et FCPI partagent les mêmes avantages fiscaux.

• A l’entrée, la possibilité de profiter d’une réduction d'impôt sur le revenu pour l’investisseur. Une telle réduction correspond souvent à 18% du montant investi. A noter que l’investissement dans ces fonds est pour autant limité à 12 000 € pour les personnes célibataires contre 24 000 pour les couples, ce qui donne respectivement droit à une réduction de 2 160 € et 4 320 €
• A la sortie, d’une exonération totale des taxes sur les plus values, hors prélèvements sociaux.

Les conditions d'application des avantages fiscaux des  FIP et FCPI en 2023

Afin de pouvoir profiter d’un tel avantage fiscal, il est cependant nécessaire de répondre à quelques conditions :

1. La moyenne de durée de blocage des fonds fixée par les gestionnaires de fonds est de 7 ans pour un FIP
2. Contre 8 et 10 pour un FCPI.

• L’ensemble de noyau familial correspondant à l'investisseur, son conjoint, leurs parents et enfants, ne peut pas détenir plus de 10 % des parts du fonds.
• L’ensemble de noyau familial correspondant à l'investisseur, son conjoint, leurs parents et enfants, ne peut détenir plus de 25% des droits sur les bénéfices des sociétés figurant à l'actif du fonds.

En conclusion : lequel choisir ?

Après avoir mené à bien cette analyse précise des FIP et autres FCPI, une solution d’investissement sort-elle véritablement du lot ?
Pas vraiment ! Car finalement le choix entre les deux sera forcément lié à votre situation, à vos besoins et à vos envies. 
Rien de mieux donc, que de faire confiance à un gestionnaire de fonds dont l’expérience est reconnue, et dont la stratégie d’investissement et autre phase de sélection des entreprises inscrites au capital se révèlent en accord avec vos intérêts, et vos valeurs.





Sources
https://www.net-investissement.fr/placement/guides/fcpi-fpi/quelles-differences-entre-fcpi-et-fip-1536.html
https://www.meilleursfcpi.com/fip-fcpi-quelles-differences#en-conclusion-lequel-choisir-